【背景簡(jiǎn)介】
黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪是洗錢罪的七類上游犯罪之一。依據(jù)刑法191條規(guī)定，洗錢罪是指為掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益的來(lái)源和性質(zhì)，而提供資金賬戶，或者將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金、金融票據(jù)、有價(jià)證券的，或通過(guò)轉(zhuǎn)賬或者其他支付結(jié)算方式轉(zhuǎn)移資金，或者跨境轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，或者以其他方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來(lái)源和性質(zhì)的行為。其中，黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪包括組織、領(lǐng)導(dǎo)、參加黑社會(huì)性質(zhì)組織罪，入境發(fā)展黑社會(huì)組織罪，包庇、縱容黑社會(huì)性質(zhì)組織罪等罪名。
2018年掃黑除惡專項(xiàng)斗爭(zhēng)開展以來(lái)，人民銀行廣州分行始終堅(jiān)持以高度的政治責(zé)任感和歷史使命感，深入貫徹黨中央關(guān)于掃黑除惡專項(xiàng)斗爭(zhēng)決策部署，圍繞“打財(cái)斷血、行業(yè)整治、長(zhǎng)效常治”等重點(diǎn)任務(wù)，組織全省金融系統(tǒng)打好“風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、資金分析、破案攻堅(jiān)、黑財(cái)凍結(jié)”組合拳，高站位、高層次、高標(biāo)準(zhǔn)地搭建金融領(lǐng)域掃黑除惡長(zhǎng)效工作機(jī)制，有力推動(dòng)專項(xiàng)斗爭(zhēng)向縱深發(fā)展，人民銀行廣州分行2018-2020年連續(xù)三年榮獲“全國(guó)掃黑除惡專項(xiàng)斗爭(zhēng)先進(jìn)單位”。
人民銀行廣州分行成功推動(dòng)全國(guó)掃黑辦、公安部督辦涉黑案
下游洗錢罪判決
——廣東佛山謝某群、王某彬、黃某涉黑洗錢案
★案情簡(jiǎn)介
2013年起，以謝某忠為首的黑社會(huì)性質(zhì)組織與走私集團(tuán)勾結(jié)，以黑護(hù)私、以私斂財(cái)，非法獲利共計(jì)超過(guò)人民幣1億元。為掩飾、隱瞞組織、領(lǐng)導(dǎo)黑社會(huì)性質(zhì)組織犯罪所得及產(chǎn)生的利益，謝某忠兒子謝某群、侄女婿王某彬、女婿黃某在明知謝某忠的資金系黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪所得的情況下，配合謝某忠實(shí)施了一系列洗錢行為，采取提供賬戶資金、買賣或投資等方式協(xié)助轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換財(cái)產(chǎn)，洗錢金額累計(jì)達(dá)8847.45萬(wàn)元人民幣、3000萬(wàn)元港幣。2020年4月1日，佛山市中級(jí)人民法院二審裁定謝某群、王某彬、黃某三人的行為均已構(gòu)成洗錢罪，判處有期徒刑五年六個(gè)月、三年三個(gè)月、一年九個(gè)月，并分別處罰金人民幣400萬(wàn)元、200萬(wàn)元、60萬(wàn)元，同時(shí)沒(méi)收被告人王某彬所退贓款人民幣4294750元上繳國(guó)庫(kù)。
( 圖片來(lái)源：佛山市中級(jí)人民法院)
廣東省謝某忠案是全國(guó)掃黑辦、公安部督辦的重大涉黑專案，并指定佛山市異地用警偵辦。中國(guó)裁判文書網(wǎng)信息顯示，謝某群、王某彬、黃某是目前廣東省以洗錢罪判決、洗錢金額最大、判處罰金金額最大的案件。
★洗錢的主要做法
通過(guò)投資設(shè)立公司掩飾資金。犯罪分子將犯罪所得以出資形式投資設(shè)立公司，從公司營(yíng)業(yè)收入中回收資金，以轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)及掩飾犯罪所得的資金性質(zhì)。例如，謝某忠通過(guò)收購(gòu)汽車服務(wù)公司、注冊(cè)成立投資公司、注資入股混凝土公司，以直系親屬作為上述公司實(shí)際控制人，將上游犯罪所得與公司日常經(jīng)營(yíng)所得混淆以轉(zhuǎn)移資產(chǎn)。謝某忠通過(guò)支付450萬(wàn)元現(xiàn)金收購(gòu)汕頭市某汽車服務(wù)公司及其澄海分店，通過(guò)控制賬戶轉(zhuǎn)賬1000萬(wàn)元給汕頭市某投資公司作為注冊(cè)資本與他人共同注冊(cè)成立公司，通過(guò)其兒子謝某群銀行賬戶向控制的投資公司賬戶轉(zhuǎn)賬513萬(wàn)元，加上該投資公司自有資金，共計(jì)1029.08萬(wàn)元注資入股汕頭市某混凝土公司，并由謝某忠兒子謝某群擔(dān)任汽車服務(wù)公司、投資公司的法定代表人和混凝土公司的股東，負(fù)責(zé)實(shí)際經(jīng)營(yíng)。謝某群通過(guò)投資設(shè)立公司共協(xié)助掩飾犯罪資金1963萬(wàn)元。
圖1 通過(guò)投資設(shè)立公司掩飾資金性質(zhì)
通過(guò)購(gòu)買房產(chǎn)轉(zhuǎn)換資產(chǎn)。犯罪分子通過(guò)現(xiàn)金或控制賬戶轉(zhuǎn)賬方式，購(gòu)置大量房地產(chǎn)，以實(shí)現(xiàn)犯罪所得及犯罪收益的轉(zhuǎn)換。例如，謝某忠通過(guò)直系親屬及姻親把犯罪所得資金用于購(gòu)買境內(nèi)外房產(chǎn)轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換財(cái)產(chǎn)。一是通過(guò)其兒子謝某群，以謝某群名下某香港公司名義購(gòu)買香港某商品房，價(jià)值3000萬(wàn)元港幣；通過(guò)銀行控制賬戶轉(zhuǎn)賬給謝某群購(gòu)買汕頭市某花園1套復(fù)式商鋪和3套公寓，合計(jì)826.73萬(wàn)元。二是通過(guò)侄女婿王某彬，以現(xiàn)金及銀行控制賬戶轉(zhuǎn)賬支付方式，以王某彬名義購(gòu)買汕頭市某花園9套復(fù)式商鋪及2個(gè)車位，合計(jì)3343.93萬(wàn)元人民幣。三是通過(guò)女婿黃某，以黃某名義購(gòu)買1套復(fù)式商鋪?zhàn)鳛樯穷^市某珠寶商行經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所，并多次給予黃某現(xiàn)金300萬(wàn)元用于珠寶商行經(jīng)營(yíng)和日常開支，合計(jì)1189.37萬(wàn)元人民幣。
圖2 通過(guò)購(gòu)買房產(chǎn)轉(zhuǎn)換資產(chǎn)
通過(guò)購(gòu)買宅基地建房轉(zhuǎn)換資產(chǎn)。犯罪分子以控制賬戶轉(zhuǎn)賬方式，通過(guò)購(gòu)買宅基地建房以實(shí)現(xiàn)犯罪所得及犯罪收益的轉(zhuǎn)換。例如，謝某忠以其兒子謝某群名義受讓汕頭市新溪鎮(zhèn)某宅基地使用權(quán)，并指令控制賬戶轉(zhuǎn)賬支付轉(zhuǎn)讓金540萬(wàn)元；謝某群委托汕頭市某建筑公司承包上述地塊的建筑工程，其中334.54萬(wàn)元工程款由謝某忠給其的錢以及經(jīng)營(yíng)某汽車服務(wù)公司所得共同支付，150萬(wàn)元工程款由謝某忠控制賬戶轉(zhuǎn)賬支付。謝某群共用該方式協(xié)助轉(zhuǎn)換資金1024.54萬(wàn)元。
圖3 通過(guò)購(gòu)買宅基地建房轉(zhuǎn)換資產(chǎn)
以購(gòu)買銀行理財(cái)產(chǎn)品掩飾犯罪資金。謝某忠為了掩飾犯罪所得，通過(guò)控制賬戶轉(zhuǎn)賬的方式把500萬(wàn)元轉(zhuǎn)賬到其侄女婿王某彬賬戶，隨后將該資金轉(zhuǎn)賬到王某彬妻子的銀行賬戶購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品。
圖4 以購(gòu)買銀行理財(cái)產(chǎn)品掩飾犯罪資金
★反洗錢部門發(fā)揮的職能作用
加強(qiáng)宣講推動(dòng)洗錢犯罪偵查。人民銀行廣州分行印制并向各有關(guān)單位贈(zèng)送《推動(dòng)洗錢罪判決工作指引》，大力宣講洗錢罪的相關(guān)法規(guī)以及司法解釋、各類洗錢犯罪的典型案例和取證指引，加大打擊洗錢犯罪精準(zhǔn)度。
協(xié)調(diào)會(huì)商達(dá)成取證共識(shí)。人民銀行廣州分行和佛山市中心支行積極加強(qiáng)同有關(guān)單位的合作機(jī)制建設(shè)，在經(jīng)辦洗錢刑事案件中主動(dòng)發(fā)揮橋梁作用，協(xié)調(diào)有關(guān)單位發(fā)揮各自職能優(yōu)勢(shì)，在洗錢犯罪證據(jù)收集和審查方面互相配合，及時(shí)根據(jù)案件偵辦進(jìn)展和需要就案件進(jìn)行磋商，共同對(duì)案件事實(shí)和證據(jù)分類梳理、細(xì)致審查、縝密分析、反復(fù)推敲，逐步完善后達(dá)成取證共識(shí)，形成依法、及時(shí)、有效懲治洗錢犯罪的合力。
準(zhǔn)確完整取證奠定成案基礎(chǔ)。人民銀行廣州分行和佛山市中心支行根據(jù)案件分析研判結(jié)果，認(rèn)真組織金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)確高效地配合開展調(diào)查取證工作，節(jié)省反復(fù)補(bǔ)充取證的時(shí)間，為不斷加大打擊廣東洗錢犯罪力度奠定了良好的基礎(chǔ)。
★案例評(píng)析
該洗錢案件發(fā)生在《刑法修正案（十一）》實(shí)施之前，在洗錢罪“明知”的主觀構(gòu)成要件認(rèn)定方面，審理法院認(rèn)定，被告人對(duì)黑社會(huì)性質(zhì)犯罪組織長(zhǎng)期所實(shí)施的多種違法、犯罪行為的總體情況是明知的，對(duì)黑社會(huì)性質(zhì)組織下的某宗或者某宗犯罪的具體過(guò)程可能存在不清楚的情況；參與對(duì)涉案資金的掩飾、隱瞞，雖然對(duì)具體某筆資金出自某宗違法犯罪行為可能存在不清楚的情況，但不影響被告人的行為已成就洗錢罪的主觀構(gòu)成要件，不能阻卻其對(duì)明知涉案資金是黑社會(huì)性質(zhì)組織下違法犯罪所得及收益，而實(shí)施掩飾、隱瞞其來(lái)源、性質(zhì)的行為依法承擔(dān)洗錢罪之刑事責(zé)任。
人民銀行作為反洗錢行政主管部門，將繼續(xù)深化同司法部門的合作，積極發(fā)揮金融情報(bào)職能作用和資金分析優(yōu)勢(shì)，協(xié)助辦案部門精準(zhǔn)識(shí)別各類洗錢手段和配合提供洗錢犯罪證據(jù)，形成防范和打擊洗錢犯罪的工作合力，維護(hù)經(jīng)濟(jì)金融管理秩序。
