卷首語
為依法打擊治理洗錢違法犯罪活動，進一步健全洗錢違法犯罪風險防控體系，2022年1月 ，中國人民銀行、公安部、國家監(jiān)察委員會等11部門聯(lián)合印發(fā)《打擊治理洗錢違法犯罪三年行動計劃（2022—2024年）》，決定于2022年1月至2024年12月在全國范圍內(nèi)開展打擊治理洗錢違法犯罪三年行動，對黑社會性質(zhì)的組織犯罪、毒品犯罪、貪污賄賂犯罪、涉稅犯罪等保持高壓態(tài)勢，并對所涉洗錢犯罪以刑法第一百九十一條和第三百一十二條等追究刑事責任。中國人民銀行廣東省分行反洗錢部門積極作為，認真學習貫徹總行、分行黨委關(guān)于落實全面推進打擊治理洗錢違法犯罪的工作要求，堅守金融為民初心，充分發(fā)揮反洗錢在推進國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化、維護經(jīng)濟社會安全穩(wěn)定方面的重要作用，與有關(guān)部門齊心協(xié)力，強化打擊洗錢違法犯罪力度，在推動洗錢入罪工作方面取得突破性進展。2022年，全轄共推動洗錢案件判決118宗，同比增長131%，覆蓋涉黑、涉毒、貪腐、走私、金融詐騙、破壞金融管理秩序等六類上游犯罪類型，為維護社會經(jīng)濟安全穩(wěn)定作出了貢獻。自2023年3月開始，在中國人民銀行廣東省分行微信公眾號陸續(xù)推出分行轄區(qū)成功協(xié)助推動洗錢入罪典型案例，以廣東反洗錢IP形象“正義之獅”帶領(lǐng)大家了解打擊治理洗錢違法犯罪活動工作情況。
“正義之獅”以案說法之涉黑洗錢案
【涉走私洗錢罪簡介】
2022年，廣東省分行轄區(qū)成功推動涉走私洗錢案件判決6宗，本期所涉一宗走私犯罪是洗錢罪的七類上游犯罪之一。依據(jù)《刑法》191條規(guī)定，洗錢罪是指為掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益的來源和性質(zhì)，而提供資金賬戶的，或?qū)⒇敭a(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金、金融票據(jù)、有價證券的，或通過轉(zhuǎn)賬或者其他支付結(jié)算方式轉(zhuǎn)移資金的，或跨境轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的，或以其他方式掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的行為。其中，走私罪包括走私武器、彈藥罪；走私核材料罪，走私假幣罪；走私文物罪；走私貴重金屬罪；走私珍貴動物、珍貴動物制品罪；走私國家禁止進出口的貨物、物品罪；走私淫穢物品罪；走私廢物罪；走私普通貨物、物品罪；走私、販賣、運輸、制造毒品罪等。
案情簡介
梁某晶明知走私團伙成員李某（另案處理）從事走私凍品活動，仍提供個人銀行賬戶，通過收款、轉(zhuǎn)賬以及提取現(xiàn)金等方式協(xié)助走私團伙轉(zhuǎn)移走私資金。2020年8月至9月，梁某晶按李某的指使，使用多個個人銀行賬戶收取走私活動上家支付的走私運費570.46萬元，并將其中的551.34萬元提現(xiàn)轉(zhuǎn)交給李某，另外通過轉(zhuǎn)賬把19.12萬元走私費用轉(zhuǎn)給另一走私團伙。2023年5月，東莞市中級人民法院二審宣判，判決梁某晶犯洗錢罪，判處梁某晶有期徒刑二年六個月，并處罰金人民幣10萬元。
洗錢的主要手法
（一）利用關(guān)系密切的人清洗非法資金
李某與梁某晶為男女朋友關(guān)系，李某在實施走私犯罪后，通過梁某晶的銀行賬戶接收上家支付的運費并指使梁某晶取現(xiàn)、轉(zhuǎn)賬，意圖切斷走私團伙之間的資金鏈條，規(guī)避監(jiān)測和偵查。
（二）提供資金賬戶轉(zhuǎn)移走私所得
梁某晶不是走私團伙成員，在李某要求下幫助記賬，對李某的走私行為應(yīng)當知曉，仍按照李某的指使提供多個銀行賬戶，用于接收向上家支付的運費，梁某晶收到上家匯入款后，協(xié)助轉(zhuǎn)賬給其他走私團伙以及從銀行賬戶提取現(xiàn)金交給李某，掩飾隱瞞走私團伙所得的資金性質(zhì)，套取現(xiàn)金合計551.34萬元。
多方合力推動洗錢入罪
（一）偵查部門發(fā)揮的職能作用
一是深化“一案雙查”機制，加大洗錢犯罪打擊力度。偵查機關(guān)在偵辦走私犯罪案件時，積極落實“一案雙查”工作機制，深挖洗錢犯罪線索，形成對洗錢及其上游犯罪打擊合力。二是及時收集固定證據(jù)。偵查機關(guān)發(fā)現(xiàn)走私洗錢線索后，同步對掩飾隱瞞犯罪所得的行為以洗錢罪立案偵查，鎖定包括“明知”等洗錢犯罪要件的證據(jù)，確保洗錢案件證據(jù)扎實。
（二）中國人民銀行發(fā)揮的職能作用
一是完善聯(lián)合研判工作機制。為貫徹落實打擊治理洗錢違法犯罪三年行動計劃決策部署，中國人民銀行強化責任擔當，協(xié)調(diào)促進部門間溝通合作，圍繞各部門工作實際就洗錢罪在偵辦實踐、法律適用等層面的難點展開共商討論，為具體落實洗錢罪查辦工作打好基礎(chǔ)。二是發(fā)揮情報支持作用。在日常履職中，發(fā)現(xiàn)涉嫌走私犯罪和洗錢的案件線索，及時移送偵查機關(guān)，并主動開展反洗錢調(diào)查和資金分析，為案件偵辦提供必要的信息支撐。
（三）司法部門發(fā)揮的職能作用
一是適時介入指導。結(jié)合涉嫌走私案件實際，檢察院和法院適時介入，全面梳理在案證據(jù)，并在法條允許范圍內(nèi)提出偵查取證意見。二是順利推動判決。協(xié)調(diào)解決辦案過程中的困難和問題，及時提出補充偵查意見，在案件明晰、證據(jù)充足的條件下，推動案件快速審理和判決。
案例評析
（一）落實“一案雙查”工作機制
在辦理走私犯罪案件中，往往存在通過地下錢莊、關(guān)聯(lián)人賬戶取現(xiàn)、轉(zhuǎn)賬、購買其他資產(chǎn)等方式掩飾、隱瞞違法犯罪所得，需要偵查部門在辦理類似案件中落實“一案雙查”工作機制。
（二）強化跨部門合作機制
持續(xù)加強與海關(guān)、公安等部門的協(xié)查配合，健全完善情報會商、信息交流、數(shù)據(jù)共享、案件反饋機制，加強對洗錢及走私犯罪線索的分析研判及情報會商，提升打擊洗錢犯罪工作質(zhì)效。
正義之獅 提示您
（一）“自洗錢”已入刑
《刑法修正案（十一）》已于2021年3月1日起實施。走私案件中，下游犯罪行為人主觀上明知錢款屬于上游犯罪所得，客觀上實施洗錢行為，符合“他洗錢”；上游犯罪行為人實施走私犯罪完成后，與下游犯罪行為人之間具有掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的共同故意，共同實施或指使、授意其幫助實施洗錢行為的，符合“自洗錢”，二者構(gòu)成共同犯罪。
（二）不要出租或出借自己的身份證件、賬戶、銀行卡和U盾
不法分子可能借用他人的銀行賬戶或支付賬戶等進行洗錢活動，不出租、出借賬戶既是對您的權(quán)利保護，也是我們守法公民應(yīng)盡的義務(wù)。
（三）不要用自己的賬戶替他人提現(xiàn)
通過各種方式提現(xiàn)是犯罪分子常用的洗錢手法之一，賬戶將真實記錄每個人的金融交易活動，杜絕受利益誘惑使用個人賬戶或?qū)~戶為他人提取現(xiàn)金，逃避監(jiān)管部門的監(jiān)測，為他人洗錢提供便利，致使自己陷入違法犯罪深淵。
（四）不要輕易掉進洗錢“陷阱”
我們應(yīng)自覺接受普法教育，增強反洗錢意識，清楚哪些是洗錢行為，避免因貪圖私利或者礙于親情人情而實施了洗錢犯罪行為。
供稿：反洗錢處
編輯：江麗媛
本文轉(zhuǎn)載自“中國人民銀行廣東省分行”微信公眾號
